프리랜서 세금의 기초 3.3%의 진실! 이것만 알면 위험!

 

프리랜서로 처음 일하면서 가장 혼란스러운 부분, 바로 ‘세금’입니다. 특히 "내가 받는 돈에서 3.3%만 떼는 거니까, 그게 전부 아닌가요?"라는 질문, 정말 많이 들리죠. 하지만 진짜 세금은 그보다 훨씬 더 복잡하고, 동시에 돌려받을 여지도 많은 구조입니다.

 

이번 편에서는 프리랜서가 반드시 알아야 할 세금 구조의 기본, 3.3%의 의미, 그리고 환급의 원리를 알기 쉽게 정리해드립니다.

 

 

3.3%의 진실: 이것만 알고 있으면 위험하다!

 

 

프리랜서는 계약 시 수입의 3.3%를 세금으로 원천징수당합니다. 즉, 100만 원을 벌면 96만 7천 원만 입금되고, 33,000원이 세금으로 빠지는 구조죠.

 

그런데 이 3.3%는 "가제 세금", 즉 ‘미리 낸 세금’일 뿐입니다. 실제로는 연말에 다음을 기준으로 정산이 다시 이루어집니다:

• 총소득
• 경비/공제 내역
• 인적 공제, 세액공제 항목
• 기납부세액 (즉, 이미 낸 3.3%)

 

수수료 없이 5년치 환급금 신청하는 초간단 방법!

 

프리랜서 세금 계산의 기본 구조

 

총 수입 – 필요경비 = 소득금액  
소득금액 – 공제 = 과세표준  
과세표준 × 세율 = 산출세액  
산출세액 – 세액공제 = 결정세액  
결정세액 – 기납부세액 = 추가 납부 또는 환급

 

💡 즉, ‘3.3%만 냈으니 끝났다’가 아니라, 과하게 낸 만큼은 돌려받고, 덜 낸 경우는 더 납부하는 구조입니다.

 

 

프리랜서의 원클릭 종합소득세 환급 신고 전략 (2025 최신판)

 

실전 예시: 누가 환급받고, 누가 더 낼까?

 

항목	A 프리랜서 (환급)	B 프리랜서 (추가 납부)
총 수입	1,200만 원	4,000만 원
경비	500만 원	500만 원
공제	150만 원	150만 원
과세표준	550만 원	3,350만 원
산출세액	약 16만 원	약 466만 원
이미 낸 세금 (3.3%)	약 40만 원	약 132만 원
결과	24만 원 환급	334만 원 추가 납부

 

📌 수입 규모와 공제항목에 따라 누군가는 돌려받고, 누군가는 더 내야 하는 구조입니다.

 

 

프리랜서가 놓치기 쉬운 경비공제 항목 총정리

 

3.3%의 세부 항목: 소득세 + 주민세

 

• 3.3% = 3.0% 소득세 + 0.3% 주민세입니다.
• 소득세는 국가세, 주민세는 지방세로 구성됩니다.
• 이는 프리랜서, 기타소득, 사업소득자 등에게 공통 적용됩니다.

 

프리랜서 종합소득세 바로가기

 

종합소득세 신고는 왜 해야 하나요?

 

• 원천징수로 이미 냈더라도, 정확한 소득 및 공제를 신고하지 않으면 환급 불가
• 국세청이 계산한 ‘정산 결과’에 따라 환급 or 납부 결정

💡 매년 5월은 종합소득세 정기 신고 기간. 하지만 ‘원클릭 환급신고’는 언제든 가능, 특히 환급 대상자라면 바로 신청하는 게 이득!

 

 

원클릭 환급신고 바로 신청하기 

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 원천징수된 세금이면 신고 안 해도 되지 않나요?

아닙니다. 세무서에서는 정산 신고를 전제로 3.3%를 미리 걷은 것입니다.
신고를 해야 정확한 세액이 산정되고, 환급도 가능합니다.

 

 

Q2. 소득이 적었는데도 세금 많이 뗐어요. 환급되나요?

네! 소득이 적거나 공제가 많으면 과세표준이 낮아지기 때문에, 환급 가능성이 높습니다.

 

 

Q3. 나는 프리랜서인데 매출만 있고 지출이 없어요.

지출 증빙이 없어도 인적 공제나 기본공제만으로도 환급이 가능한 경우가 많습니다.

 

 

핵심 요약

• ✅ 3.3%는 ‘최종 세금’이 아니라 ‘임시 세금’일 뿐
• ✅ 연말 정산을 통해 과하게 낸 세금은 돌려받고, 부족하면 더 냄
• ✅ 종합소득세 구조를 이해하면 환급 가능성 판단이 쉬워짐
• ✅ 정기 신고 외에도 언제든 ‘원클릭 환급신고’로 환급 신청 가능

 

 

🔜 다음 편 예고

 

[손택스 vs 홈택스, 세금 환급은 어디서 하는 게 편할까?

→ 둘 다 가능하지만, 상황에 따라 더 유리한 플랫폼이 있습니다. 비교 분석 들어갑니다!